送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-03-28 10:27

您好 
借:管理费用 
贷:银行存款 
借:应交税费——应交增值税——减免税款 
贷:管理费用

番茄 追问

2019-03-28 10:29

目前我们公司没有销售产品,所以没有发生增值税,第二笔分录也要做吗?是不是申报增值税的时候也要填写减免税款这栏

bamboo老师 解答

2019-03-28 10:30

如果暂时没有销售 可以第二笔现在不错 等以后再做

上传图片  
相关问题讨论
 1、一般纳税人购入金税盘时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金; 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金; 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
2023-10-07 09:37:44
您好 借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费——应交增值税——减免税款 贷:管理费用
2019-03-28 10:27:18
你好,是小规模还是一般纳税人?
2019-04-09 14:07:45
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2018-09-06 09:15:47
分录借:管理费用280,贷银行存款280。同时借:应交税费-应交增值税-减免税额280,贷:管理费用280。
2018-11-12 06:23:48
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...