18年中交的电费发票不是单位的名称入账到成本费用中了，现在要把之前的账调挂往来，凭证怎么分录呢？

张羽芬 追问

2019-03-29 15:10

做成借主营业务成本电费，贷银行，因为我们是物业公司，发票单位名称还是房开的，我们公司还要和房开结账

张羽芬 追问

2019-03-29 15:12

这一调整就关系到损益问题了吧？

meizi老师 解答

2019-03-29 15:16

你好 是的会涉及损益了 那你想调整成往来是啥意思  挂支出的钱走其他应收款吗？

张羽芬 追问

2019-03-29 15:18

我们和房开都还有好多账未结账

meizi老师 解答

2019-03-29 15:19

那你说调整往来 是啥意思 是挂其他应收款 然后后期会房开结账？

张羽芬 追问

2019-03-29 15:20

挂的是往来的，那这发票也要挂房开的账上吗，主要发票不是我们单位的名称也不能直接入费用中是吧！

meizi老师 解答

2019-03-29 15:27

要么你就不挂往来 你直接计入你的成本费用 只是没发票不能税前扣除 你汇算调增处理即可