18年12月份的时候，计提所得税费用，没有转到本年利润，到了19年1月份的时候，结转19年1月期间损益的时候，18年12月份的所得税费用，就结转在19年1月份的本年利润里了，这怎么办呀？

18年12月份的时候，计提所得税费用，没有转到本年利润，到了19年1月份的时候，结转19年1月期间损益的时候，18年12月份的所得税费用，就结转在19年1月份的本年利润里了，这怎么办呀？

答： 你好，你结转时用以前年度损益调整科目，就不会影响19年了

老师，这个109.85的所得税费是2018年12月份发生收入的企业所得税费，本来在18年12月的时候应该计提所得税费的，结果没有计提，所以18年12月份的时候利润表没有扣除所得税费，那我19年1月份补计提后有个所得税费，这是19年1月份的利润表，但是19年的利润的亏损的，这样的填的对吗

答： 这个需要走以前年度损益调整的，不在19年的报表体现，只影响18年年末数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

20年1月份补提的19年12月份的企业所得税，转到了以前年度损益调整科目，这个以前年度损益调整科目的余额，需要不需要当月就转到利润分配未分配利润科目呢？还是想什么时候转在什么时候转？

答： 这个的话，当时就要转的哦，期末是没有余额的呀