以前年度多预提的费用，现在要如何做账呢？预提的费用还挺大的

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2019-03-30 16:13

之前预提是什么原因预提，预提的是什么费用呢

迪恩追问

2019-03-30 16:15

物料仓储费，每个月都要计提的
物流仓储

陈诗晗老师解答

2019-03-30 16:17

预提了实际发生时需要分摊出来啊，只预提不分摊？

迪恩追问

2019-03-30 16:27

其实是预提重复了
开票是只冲减了其中一笔

陈诗晗老师解答

2019-03-30 16:32

那么多预提的冲减回去。作红字分录。

迪恩追问

2019-03-30 16:43

可是是去年的，在今年冲减的话，是否对当期的利润有影响

陈诗晗老师解答

2019-03-30 16:49

对今年的利润没有影响，通过以前年度损益调整

精选问题

2024年10月份调整了2022年年度企业所得税报表，补问

您好，借：未分配利润 25000 贷：应交税费*应交所得税 25000 借：应交税费*应交所得税 25000 营业外支出 6412.5 贷：银行 31412.5 我们调整了2022年年度企业所得税报表这是影响22年未分配利润答
建筑施工公司开劳务分包的专票，给异地，要预缴吗问

是的，对的，需要预缴的。答
老师，您好！自有酒店装修，马桶，毛巾架，洗脸盆，灯具，罩具问

可计入长期待摊费用-装修答
老师您好，工厂房租费、折旧费，我们是试生产，当时做问

你好，你是只是把这个半成品做研发之前的不用，是不是？答
老师，我们公司为林业行业的小规模纳税人；公司有两问

你好，可以的，操作没问题答

在线提问累计解决 179270个问题