3月发票未开，用收据确认收入10200，4月又开了3月己确认收入3000，，3月丶4月要如何帐务处理。

1624977463 追问

2019-04-01 08:51

老师，小规模纳税人，开的通用机打发票总金额10200元，我做:三月份借应收/现金10200贷主营业务收入一9902.91     应交税-应交增值税  297.09 
四月份:借应收/现金-3000贷主营业务收入       -2912.62       应交税费     -87.38        借应收/现金3000    贷主营业务收入     2912.62      应交税费    87.38    这样正确吗？

郭老师 解答

2019-04-01 08:58

税额对就对，上面分录我已经给你写了