公司3月份收到供应商开的专用发票，4.1认证完之后发现供应商发票税号开的不对，公司是需要申请红字，把2和3联发票退回供应商？

糯米小萌新 追问

2019-04-01 10:24

那我这边做账现在怎么做？借:原材料  应交税费-应交增值税进项税额 贷:应付账款？？

meizi老师 解答

2019-04-01 10:37

你好  你3月不是做账了的话 你要等对方开了红字发票给你  你在做红字账务处理

糯米小萌新 追问

2019-04-01 10:39

那我今天申报要不要在进项税额转出里面把进项税额转出税额填进去

meizi老师 解答

2019-04-01 10:42

你好 是的  4月报3月的 是需要包进去的

糯米小萌新 追问

2019-04-01 10:43

老师，收到对方开具的红字发票应该怎么做账？？

meizi老师 解答

2019-04-01 10:45

你好 你3月做账分录不变 金额负数冲即可

糯米小萌新 追问

2019-04-01 10:49

那我现在要做的是先告知对方发票开错了，然后我这边开票软件里申请红字，今天在12366申报的时候在进项税额转出一栏把发票税额填进去，然后3月份正常做账借:原材料  应交税费-应交增值税进项税额 贷:应付账款

糯米小萌新 追问

2019-04-01 10:50

等到对方红字发票到了，4月份直接做相反分录吗？

糯米小萌新 追问

2019-04-01 10:50

然后符合还要重新开一张正确的发票给我重新做账吧？

meizi老师 解答

2019-04-01 11:02

你好  也可以相反分录或者按你3月不变 分录 金额负数即可   是的 开错了就需要重开给你的