2018年底有一笔收入30万, 没有开发票, 但根据合同, 确认了收入. 当时, 借: 应收账款 贷: 主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额. 现在,2019年3月, 把这30万的发票开出来了, 但不知道怎么做账了, 这发票对应什么会计科目呢?

张凌宇 追问

2019-04-01 15:24

那岂不是，去年做了一次收入，今年又做了一次收入，销项税也计算两次？

答疑苏老师 解答

2019-04-01 15:26

你好 冲掉未开票收入 是做原来分录的负数分录 实际就是抵销了

张凌宇 追问

2019-04-01 15:31

那会减少去年的收入吗，去年可是算上这块儿是盈利的，今年冲了，去年的不会变成亏损吧

张凌宇 追问

2019-04-01 15:38

应该不会影响去年的数据对吧，只是今年的相互抵消了

答疑苏老师 解答

2019-04-01 15:43

你好 是的 不影响去年的数据