郭老师
职称： 初级会计师
2019-04-01 15:25
你好，申报企业所得税的营业收入，是不包括营业外收入的 营业成本，也不包括 期间费用 申报表里面的利润总额，不等于 营业收入—营业成本，与利润表的利润总额是一样的 答
你好，没有发票，正常做账务处理就行。这个具体的发生的是什么业务？ 答
你好，当时暂估的怎么做的？实际没有业务吗？ 答
你好 以现金或银行存款发放都可以的。 差旅费津贴不用交个税。 答
实际有销售没有风险的。 答
老师，您好，咨询一下，上一个会计做的2021.12月科目余额表，其他应收账款都没有余额，然后银行科目余额又是和银行是对的，现在老板又整理出来有好多以前的保证金是要收回来的，那么我借方做其他应收款，贷方做什么呢
答： 你好； 你之前建账的时候 期初数据都试算平衡了吗 。 若平衡了贷方走 利润分配 -未分配利润去平衡
，科目余额表显示其他应收账款科目是贷方余额，应该如和调呢
答： 其他应收款贷方余额就是其他应付款
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师您帮我看下这个科目余额表，是截止到11月的，应收账款期末科目余额为负，资产总额期末也是负数，这个应收的负数不应该是预收款吗，这个负数表示可以吗，是不是不太对，我记得是往来款不用负数表示，其他应付款贷方为负数是不是就是代表其他应收了，这个科目总账余额为224万多，是不是也有问题，年底的财务报表需要处理一下吗，这个其他应付科目挂了很多个人名字，都是贷方负数余额，是不是代表着其他应收借方余额呢，就是很多人都欠公司的钱？这个账我怎么给处理一下，总觉得这个数据看着不对劲呢，请老师帮忙分析一下
答： 同学你好，在资产负债表日所有的往来科目都需要进行重分类，在资产负债表上填列的应收账款余额等于应收账款的借方单位余额，加上预收账款的借方单位余额。其他应付款在资产负债表上填列的数字等于，其他应付款的贷方单位余额加上其他应收款的贷方单位余额。
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