有个公司这个月要注销，上面还有三四万留抵税额，要怎么处理比较好？

燕子 追问

2019-04-01 16:21

老师，需要做进项税额转出吗？

燕子 追问

2019-04-01 16:22

我会计她做的进项税额转出，我感觉还不如留在哪里好

燕子 追问

2019-04-01 16:22

还是她那样做比较好

江老师 解答

2019-04-01 16:23

做进项税转出，也是无法退税了，建议直接这样注销，如果是税务人员说将留抵税额一定要平账，也可以做进项税转出处理。

燕子 追问

2019-04-01 16:24

我也觉得是，没必要做转出，因为两个月没业务，直接注销好像更好点

江老师 解答

2019-04-01 16:24

是可以直接注销处理，就是不用做进项税转了， 就这样注销就行了。

燕子 追问

2019-04-01 16:25

留抵税税额，又不是欠税务局的，是我们可以抵扣的，一定要平掉吗？

江老师 解答

2019-04-01 16:28

不一定，这个是属于留抵税额，属于税务欠你们的钱，不一定要平掉

燕子 追问

2019-04-01 16:30

那那个对注销比较有利？

江老师 解答

2019-04-01 16:31

不进行账务处理对公司有利，按净资产交股权转让的印花税金额会小些

燕子 追问

2019-04-01 16:34

那就是我的意思就是直接注销比较有利

江老师 解答

2019-04-01 16:34

是的，你的意思是完全正确，并且对公司是有利的

燕子 追问

2019-04-01 16:36

谢谢老师

江老师 解答

2019-04-01 16:36

有不明白的问题再咨询

燕子 追问

2019-04-01 16:38

好的，对了老师，印花税要怎么交，我们利润表没有利润

江老师 解答

2019-04-01 16:39

购销合同的印花税，还是注册资本金的印花税？

燕子 追问

2019-04-01 16:39

按什么数据交印花税？

江老师 解答

2019-04-01 16:41

购销合同按购销金额的万分之三交印花税，注册资本金按实收资本为计税基数，万分之五减半征收

燕子 追问

2019-04-01 16:41

这些都缴纳过了

江老师 解答

2019-04-01 16:42

缴纳过了就行了。不用缴纳了

燕子 追问

2019-04-01 16:42

注销要缴纳什么印花税

江老师 解答

2019-04-01 16:43

注销应按净资产缴纳股权转让的印花税