送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-04-02 10:43

将这个月确认的收入和成本分录,整体红冲(即填写负数),然后再重新编制一遍正数分录。

张艳老师 解答

2019-04-02 10:43

将这个月确认的收入和成本分录,整体红冲(即填写负数),然后再重新编制一遍正数分录。

不会游泳的鱼 追问

2019-04-02 11:24

成本也要冲掉?我的成本这个月无票的没做进去啊

张艳老师 解答

2019-04-02 11:34

申报未开票收入,也是要确认收入结转成本的,只是没有开票发票而已嘛

不会游泳的鱼 追问

2019-04-02 12:09

那我下个月冲减收入,可不可以不冲减成本?

张艳老师 解答

2019-04-02 12:21

其实也是可以这样操作的, 
但是一定要注意申报未开票收入,也是要确认收入结转成本的。

不会游泳的鱼 追问

2019-04-02 12:48

那老师我这个月确认无票收入和下个月冲减收入分别用什么附件呢?

张艳老师 解答

2019-04-02 12:50

1、本月后附销售明细单 
2、下月红冲时,附红字发票信息表

不会游泳的鱼 追问

2019-04-02 13:10

1、销售明细单是不是出库单,但是出库单是放在成本里啊 
2、下月红冲,我只有在申报表里无票收入栏完蛋负数,不用在开票系统里开红字吧

张艳老师 解答

2019-04-02 13:24

1、自制一份销售收入明细单 
2、下月的凭证附件是开具的正数发票 
3、是的,不用再开具红字发票了。(抱歉,上面回复错了,和另一个同学的问题混了)

不会游泳的鱼 追问

2019-04-02 13:50

晕个月的的销售收入附件是出库单,下月开具发票是把发票联做在冲减收入的凭证吗?

张艳老师 解答

2019-04-02 13:55

做红冲分录时,是不用附附件的。 
开具的发票记账联,是用作重新编制分录的附加的。

不会游泳的鱼 追问

2019-04-02 14:00

1、本月申报无票收入,附件出库单:借:应收账款    贷:主营业务收入     贷:应交税费-应交增值税-销项 
2、次月开具发票,记账联作附件 借:应收账款  负数  贷:主营业务收入 负数    贷:应交税费-应交增值税-销项  负数这样吗?

张艳老师 解答

2019-04-02 14:05

1、本月申报无票收入,附件出库单和销售收入明细单   
    借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项 
     借:主营业务成本   贷:库存商品 
2、次月红冲分录 
       借:应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 贷:应交税费-应交增值税-销项  
 
不用附附件的 
3、开具发票时,记账联作附件 
 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项

不会游泳的鱼 追问

2019-04-03 09:14

好的,老师那我这个月发生网站服务年费11万,租用阿里电商平台用于开拓市场,宣传我公司产品,那我这个需要分摊到每个月还是可以一次做费用,是做什么费用呢?管理还是销售?

张艳老师 解答

2019-04-03 09:22

如果您最初的问题已经解决,请您及时给予评价。如果您有另外的新问题,建议您重新提问。感谢您的理解!!

不会游泳的鱼 追问

2019-04-03 09:33

就这一个问题,麻烦老师回复一下可以?

张艳老师 解答

2019-04-03 09:34

这个网站服务费是要计入长期待摊费用科目,每月摊销计入销售费用科目的。

不会游泳的鱼 追问

2019-04-03 09:41

那长期待摊费用不是超过1年的才算?我就是1年时间,这个1年时间是不是不包括跨年的?

张艳老师 解答

2019-04-03 09:53

1、是的 
2、是的,包含跨年的。

不会游泳的鱼 追问

2019-04-03 09:55

我没有超过1年,是刚好1年也是放在长期待摊费用里面?

张艳老师 解答

2019-04-03 10:03

是的,是这样理解的。

上传图片  
相关问题讨论
将这个月确认的收入和成本分录,整体红冲(即填写负数),然后再重新编制一遍正数分录。
2019-04-02 10:43:07
你好,把4月份的那笔分录冲红,再在5月份做一笔蓝字的开出发票的销售分录。
2018-06-28 11:23:07
您好 借:银行存款 贷:预收账款
2022-04-05 20:38:29
你好,按实际作账,借库存商品5000,贷银行存款5000
2020-06-22 11:32:10
你好,同学。 商标局开的收据你是计入管理费用或你的无形资产成本。
2019-10-07 18:03:00
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...