买盘时的专票一个不小心认在前几个月证了，现在要做进项税转出，申报的时候，我是直接在附表二：第18栏填上吗？然后主表要不要手动去填写进项转出呢？

磨 追问

2019-04-02 17:37

奥奥。那请问我账务要怎么做分录呢， 当时那买盘的400元我是没有做进项的，但待抵扣科目那里负了。要怎么做。

王晶老师 解答

2019-04-02 17:42

当时是借管理费用，贷银行存款，抵扣是，借应交税费，增值税，贷管理费用的

磨 追问

2019-04-03 08:30

不是的，我不是说那400的分录，我是说专票的税费（抵扣多的那部分）。账上要怎么处理

磨 追问

2019-04-03 09:03

是不是应该借：应交税费-待抵扣进项税     贷：应交税费 -进项转出、

王晶老师 解答

2019-04-03 11:06

哦哦，是这个，分录是这样的呢