这个是进项，进的原材料，只有购销合同，没有开票！

依梦 追问

2019-04-02 21:03

进的原材料，只有购销合同，没开票

依梦 追问

2019-04-02 21:04

咋做账务处理

邹老师 解答

2019-04-02 21:04

你好，今后会取得材料发票入账吗？

依梦 追问

2019-04-02 21:10

三月份是小规模，四月份是一般纳税人，购销合同有2月和三月份的，这是制造业，才办的营业，想着四月份开专票进来，我这个月要不要交印花税，还有四月份要是开了专票能抵不，按以前进的原材料开票金额

邹老师 解答

2019-04-02 21:14

你好，需要根据3月份签订 的购销合同缴纳印花税 
4月份之后开具的专用发票是可以抵扣的

依梦 追问

2019-04-02 21:20

三月份没收入，三月份我已经印花税申报了，零申报，老板想着4月份再开以前购销合同的票，开票日期是四月份，不可以吗？

邹老师 解答

2019-04-02 21:22

你好，合同印花税是根据合同申报，而不是根据收入申报的 
有签订合同，次月就需要根据购销合同申报印花税的

依梦 追问

2019-04-02 21:24

那我这个月零申报，已经报了，咋弄，是不是拿着合同去税局申报呀

邹老师 解答

2019-04-02 21:26

你好，去税局填写申报表做更正申报就是了

依梦 追问

2019-04-02 21:29

那这个咋入账呀老师？这个合同咋入账，关键没票，走不了进项呀？

邹老师 解答

2019-04-02 21:30

你好，你可以做无票购进，汇算清缴按规定做纳税调增处理就是了

依梦 追问

2019-04-02 21:31

那就是说还得借原材料，贷银行存款，是吗老师

邹老师 解答

2019-04-02 21:32

你好，是的，到汇算清缴的时候做纳税调增处理

依梦 追问

2019-04-02 21:35

去不申报是要代上合同是吧老师？还有固定资产和工资也得要报数字呀，按啥报呀？

邹老师 解答

2019-04-02 21:37

你好，需要有合同做申报的资料 
固定资产根据你单位固定资产情况填写就是了 
工资根据你单位工作表数据填写申报就是了

依梦 追问

2019-04-02 21:38

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-04-02 21:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢