4月份有客户要求开16％的票，3月份是不是得先做无票收入呢？

如果可以重来 追问

2019-04-03 12:21

那税金怎么处理呢？我在3月份与4月份分别怎么做账呢？谢谢

张艳老师 解答

2019-04-03 12:50

3月份做分录 
借  银行存款 
       贷  主营业务收入 
             应交税费-应交增值税（销项税额） 
4月分录 
先将上面的分录红冲，然后再重新编制一遍。

如果可以重来 追问

2019-04-03 12:55

那3月份有可能交税了，还有为什么借银行存款呢？

张艳老师 解答

2019-04-03 13:13

借 银行存款----------这里也可能是应收账款，这个是确认收入的金额，您交纳税款是单独做分录的 
贷 主营业务收入 
应交税费-应交增值税（销项税额）

如果可以重来 追问

2019-04-03 13:49

是不是3月份做无票收入后，对应的销项税金也得做，这样销项大于进项有可能得交增值税了，那4月份怎么能退回来呢？

张艳老师 解答

2019-04-03 15:09

是不是3月份做无票收入后，对应的销项税金也得做，这样销项大于进项有可能得交增值税了-------是的 
那4月份怎么能退回来呢？--退不回来，只是4月份补开发票不用再缴纳税款了。