公司购买的配件直接发动工地，没有入库，什么做分录

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 14:38

门窗的五金配件

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 14:41

还有我们进的玻璃也是直接拉到工地用，都没有入库

meizi老师 解答

2019-04-03 14:49

你好，计入工程施工——间接费用核算

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 15:46

那个玻璃呢

meizi老师 解答

2019-04-03 15:50

你好 玻璃和门窗配件 这个是买来干嘛使用的

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:10

就是安装铝合金窗用的

meizi老师 解答

2019-04-03 17:12

你们是建筑企业还是什么类型的企业 这个哪里用的窗

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:12

建筑企业，都是做工地的

meizi老师 解答

2019-04-03 17:15

你好  那如果是直接材料的话就需要做：借工程施工-合同成本-材料费 贷应付账款或者银行等。

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:21

以前我都是直接做主营业务成本

meizi老师 解答

2019-04-03 17:24

你好工地使用的先走工程施工这科目核算的

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:26

然后是不是到工程结算了做结转成本

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:27

因为我们有些材料是几个工地一起用的，分不清到底那个工地用多少材料，配件

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:28

还有就是以前做成本现在做工程施工这个科目有影响吗？

meizi老师 解答

2019-04-03 17:34

你好  这个不影响  到时完工你结转就行  要分别核算每个工地的 这个要分开的

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:41

是想分开合算，可是铝合金材料回来在工厂加就几个工地一起用，核算不了什么办

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:42

还有一个问题就是以前财务做的工程施工在报表上显示负数，这个我要什么处理

meizi老师 解答

2019-04-03 17:44

你好 去查为什么是负数 如果合用的话 不好核算的

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:45

应该是以前年度，结转到下一年的起初书就变成负数了

meizi老师 解答

2019-04-03 17:47

那你要去查下以前年度的情况是什么原因 至于你说的 几个工地公用材料怎么核算 我建议你重新发起提问问 其他建筑行业的专业老师看看  这个建筑行业我不是很熟  不好意思 怕回复错了 影响你

心简单，世界就简单 追问

2019-04-03 17:50

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-04-03 17:53

嗯 不客气 你先问问其他老师看看  提问的时候注明是建筑行业 这样便于其他老师回复判断业务