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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2019-04-03 14:54

你好 借方银行或者应收账款 贷方主营业务收入应交税费-应交增值税

米粒儿 追问

2019-04-03 14:56

小规模纳税人一个季度免开30万，最后怎么冲销掉

meizi老师 解答

2019-04-03 15:00

你好 借方应交税费-应交增值税贷方营业外收入

米粒儿 追问

2019-04-03 15:03

收到，谢谢老师～

meizi老师 解答

2019-04-03 15:06

嗯 不客气满意请给予评价

米粒儿 追问

2019-04-03 15:45

～

米粒儿 追问

2019-04-03 15:45

老师，帮忙再看下

米粒儿 追问

2019-04-03 15:45

这样写对吗

米粒儿 追问

2019-04-03 15:46

写成应交增值税(减免税额) 
还是应交增值税(销账税额)

meizi老师 解答

2019-04-03 15:50

你好  你是收入 写销项税  不是减免税

米粒儿 追问

2019-04-03 15:54

好的

米粒儿 追问

2019-04-03 15:54

好的

米粒儿 追问

2019-04-03 15:55

老师再看下，这个

米粒儿 追问

2019-04-03 15:56

最后冲减这么写分录对吗

meizi老师 解答

2019-04-03 15:58

嗯  是的 就是这样操作就行

米粒儿 追问

2019-04-03 15:59

好的，谢谢

meizi老师 解答

2019-04-03 16:01

嗯 不客气满意请给予评价

米粒儿 追问

2019-04-03 16:54

老师，领导说分录写错了，不能写销账税额，说是小规模纳税人，直接写应交税金—应交增值税

米粒儿 追问

2019-04-03 16:54

是这样吗？

meizi老师 解答

2019-04-03 17:02

你好 你们是小规模的话 就不应该写到三级科目的   就应该写应交税费-应交增值税  我以为你是一般纳税人哪

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你好，嗯额，小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好，是的，你的理解基本上是正确的，但是个体工商户也存在一般纳税人个体工商户的情况，虽然比较少见。 为您提供解答
2019-03-18 15:01:49
你好 都是有限公司不交税
2021-12-23 19:16:15
你好 1、小规模纳税人，计提增值税分录 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人，计提附加税分录 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2019-01-08 16:58:11
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