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朴老师

职称： 会计师

2019-04-03 17:21

银行存款余额、现金等价物余额。 
2、现金流量表中现金及现金等价物指的是可以随时用于支付的现金及可以快速变现的金融产品（如短期债券等）。资产负债表中货币资金指的是所有货币形态的资金。 
如:资产负债表中货币资金里的定期存款就不一定能随时可以用于支付,除非企业和银行有约定。另外，货币资金显然不包括可以快速变现的金融产品。 
3、期末资产负债表中货币资金和现金流量表中期末现金及现金等价物余额一般是不相等的，除非这个企业所有的货币资金可以随时用于支付并且企业没有可以快速变现的现金等价物。 
现金余额不可能是负数的

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你好 其他经营活动的 注入
2020-04-09 15:01:53
你好！ 可能是相加时出问题了，好好检查一下
2020-04-07 14:45:17
您好 现金流量表里的数据除了有现金还有包含银行存款
2019-09-08 20:40:08
因为银行存款增加，无法设置为现金流量表内是流出。
2019-08-30 20:26:30
你好！余额不可以是负数要和资产负债表的货币资金余额相符
2019-05-11 14:22:38
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