款已打，对方不会开票给公司了，这笔应付账款应转入什么科目

言笑宴宴 追问

2019-04-03 17:28

打款时:借应付账款     贷:银行存款 
现在不会开票给我们了，挂在应付的款怎么处理

meizi老师 解答

2019-04-03 17:35

你好  不开票你都付款了就不能挂应付账款了   你说的应付账款的款 你之前具体怎么做分录的

言笑宴宴 追问

2019-04-03 17:41

借:应付账款，贷:银行存款，支付的是货款，对方是个体户，与我们公司有业务往来，每月都是我们先打款过去，对方才开票，开始说好会开票的，后来对方注销了，现在没有发票，这笔应付账款怎么处理

言笑宴宴 追问

2019-04-03 17:42

打款时:借应付账款  贷:银行存款  
收到票时:借主营业务成本   贷应付账款

meizi老师 解答

2019-04-03 17:46

你好 那你们实际是发生了这个成本费用的 只是现在没发票来而已 对吧？  那么你根据付款单和相关的业务往来凭据 入账 一样的做成本里面去 冲应付账款  只是你汇算没发票调增处理即可