公司现在才收到电信公司18年1年的电话宽带费用，如何入账呢？

Any 追问

2019-04-04 16:08

是借利润分配_未分配利润贷以前年度损益调整吗？

Any 追问

2019-04-04 16:10

发票是对方19年3月开的

maize老师 解答

2019-04-04 16:11

那有备注是去年费用么，这个费用你之前入账么

Any 追问

2019-04-04 16:17

之前未入账，就是有备注

maize老师 解答

2019-04-04 16:23

原则这个是做借以前年度损益调整 贷库存现金 ，这个在本年不能税前扣除在以前年度也不能税前扣除，因为你之前没入账

Any 追问

2019-04-04 16:27

我做以前年度损益调了账之后，要结转到利润分配，所有还要做一笔借利润分配_未分配利润，贷以前年度损益调整对吗？

maize老师 解答

2019-04-04 16:29

是的，以前年度损益调整这个科目期末没有余额