公司是咨询服务型公司，咨询人员工资可否直接做成主营业务成本，还是做劳务成本，还是直接就做管理费用呢？

也許、啲也許 追问

2019-04-07 10:04

目前本年度还没有收入，一直有工资等成本产生，先不用结转对吗？可是这样录入金蝶后，资产负债表不平，不知什么原因？

也許、啲也許 追问

2019-04-07 10:07

每个月计提工资，借:劳务成本，贷:应付工资，发放工资时，借:应付工资，带:现金(银行存款)。可是月末资产负债表不平，存货中没有那部分劳务成本体现。

邹老师 解答

2019-04-07 10:13

你好，没有收入之前不需要结转劳务成本到主营业务成本  
需要在存货部分体现劳务成本金额才是的

也許、啲也許 追问

2019-04-07 10:16

可是就是期末在资产负债表中没有在存货中体现，请问折中情况是什么原因呢？需要在金蝶里面将科目设置一下吗？我试了生成成本是可以体现在存活里，但劳务成本就体现不了

邹老师 解答

2019-04-07 10:18

你好，你需要把存货单元格取数公式加上劳务成本金额

也許、啲也許 追问

2019-04-07 10:21

以前会计都吧咨询人员公子坐在管理费用里面了，充这个月开始再调整过来，可以吗

邹老师 解答

2019-04-07 10:23

你好，需要把之前的从管理费用调整到劳务成本 
这个月开始从事咨询人员的 工资直接计入劳务成本

也許、啲也許 追问

2019-04-07 10:34

这个月把之前管理费用劳务成本那部分调到到劳务成本里吗？借:劳务成本，贷:管理费用。是吗

邹老师 解答

2019-04-07 10:58

你好，是的，是这样做调整分录

也許、啲也許 追问

2019-04-07 11:13

劳务成本是需要有收入时，手动做将劳务成本结转到主营业务成本中，是吗？

邹老师 解答

2019-04-07 11:57

你好，是的，是这样的