去年的费用发票今年怎样做账？直接做 ：借：销售费用 *** 贷：应收账款 按今年的发票正常做账可以吗

也許、啲也許 追问

2019-04-07 14:14

那我应该怎样处理这项业务？

也許、啲也許 追问

2019-04-07 14:16

借：以前年度损益调整           贷：应收账款     是这样做吗

赵英老师 解答

2019-04-07 15:44

是的，借方以前年度损益调整记发票金额，再借一个增值税进项税额，贷方就是应收账款

也許、啲也許 追问

2019-04-07 16:03

你好，老师，接着您上面的分录，接着做借：  利润分配--未分配利润    贷：以前年度损益调整   对吗？ 老师，现在是所得税汇算清缴期，上一年度的《资产负债表》《利润表》和所得税做怎样的调整？谢谢老师

赵英老师 解答

2019-04-07 21:33

是的，分录是正确的。这笔分录是做到2019年度中了，影响的是2019年度的企业所得税。不需要调整2018年的