公司2018年购买了模具，供应商在2018年12月份开了40％的40000元模具发票，在12月份作为固定资产入账了，2019年1月和2月都计提折旧。3月份开了剩下的60％的模具发票60000元。这个要怎么做呢？

文老师 解答

2019-04-07 16:23

还是两个模具，一个是4万一个是6万

紫伊藤 追问

2019-04-07 19:09

一个模具10万

文老师 解答

2019-04-07 20:33

那这样的话，您需要调整一二月份对折旧金额，按10万计提

紫伊藤 追问

2019-04-07 20:53

老师，1月和2月的月折旧额是287，35，会计分录怎么做呢

紫伊藤 追问

2019-04-07 20:54

老师，1月和2月的月折旧额是287，35，会计分录怎么做呢，调整的分录怎么做呢？原来是计提到制造费用的

文老师 解答

2019-04-08 12:00

您可以补做一笔固定资产的金额

文老师 解答

2019-04-08 12:00

计提折旧的分录就是我上面写的那样做