，货已经发了，没收到，可以开16%的发票吗？要不要在3月提前申报未开票收入？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 11:06

直接正常申报，不在3月提前填 这部份收入可以吗

bamboo老师 解答

2019-04-08 11:10

不在3月份填这部分收入 不可以的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 11:12

本来就属于是4月发生的啊，为什么要先申报收入，才能开16%

bamboo老师 解答

2019-04-08 11:13

您前面说开16%的发票 就要这样操作 如果开13%的话可以不这样操作

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 11:14

但问题 是这些业务本来就属于是4月之前发生的，现在只是补开发票啊

bamboo老师 解答

2019-04-08 11:17

是的 不做无票收入的话 以后开了16%的发票 系统申报不通过

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 15:25

想问下，在异地预缴的增值税，附加税，个人所得税怎么做分录，要不要计提？

bamboo老师 解答

2019-04-08 15:27

借：应交税费——应交增值税——已交税金 
贷：银行存款 
借：税金及附加 
贷：应交税费——应交城市建设维护税等 
借：应交税费——应交城市建设维护税 
贷：银行存款 
借：应交税费——个人所得税 
贷：银行存款

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 15:37

异地预缴的个人所得税不用计提吗？

bamboo老师 解答

2019-04-08 15:40

您没有发放工资 怎么计提？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 15:45

建筑行业异地预缴的个税呀

bamboo老师 解答

2019-04-08 15:46

预缴的个税 我给您写分录了啊 
借：应交税费——个人所得税 
贷：银行存款

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 15:47

不需要计提吗

bamboo老师 解答

2019-04-08 15:48

您发放工资的时候再计提

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 15:49

可是他们的工资好像都没有通过公户付出去

bamboo老师 解答

2019-04-08 15:50

不管通过什么形式发放 您总要入账的吧 入账的时候再计提个税

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 16:12

想问下，以前开过的发票，3月红冲，再开蓝字，金额都是一样的，我3月还需要再做一次凭证吗？主管说之前的发票日期太久了，让我把以前的发票开红字，再开蓝字，一正一负金额是零了，那我需要在3月再做一次凭证吗

bamboo老师 解答

2019-04-08 16:14

应该根据红字发票跟蓝字发票分别做分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 16:15

就是还要再做一次分录是吗

bamboo老师 解答

2019-04-08 16:18

是的 根据对应的发票分别再做一次分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-04-08 16:20

即使是零也要再做一次凭证对吧

bamboo老师 解答

2019-04-08 16:21

是的 应该这样处理