去年房产税计入管理费用，今年调整怎么做会计分录

阳光 追问

2019-04-08 16:27

老师  还有个问题 首先这个项目承建商是A公司（乙方）， 但实际不是A公司的施工队伍来承建 甲方（学校）的工程项目。  而是另外一家B公司来挂靠 A公司，  我们相当于B公司下面的其中一个施工班组。 这个施工班组又是和另一家公司（简称C公司）来合作这个项目，我就是兼做这个工程项目的会计。 大概是这么个结构 ，可能表述不是很明白。    每月我们施工单位报审定金额给甲方，甲方审核后拨工款给A公司，  由我们项目C公司开出发票给A公司， 但进度款A公司都没有按 发票金额  实付C公司， 所以工程款都是少于发票金额， 比如  2018年 A公司累计差C公司工程款100万， 那么2019.年1月份C公司就没交发票， 2月份收到A公司拨款给C公司项目部50万。 疑问就是没有开票   但收到款项的分录？

邹老师 解答

2019-04-08 18:10

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。