要计提工会经费，是不是按照应付职工薪酬总额来计提，按照本期贷方发生额1088214.68

高贵的太阳 追问

2019-04-08 17:50

我支付的时候就是借应付职工薪酬贷银行存款了，但是我们平时扣的个人的那份其他应付款个人工会经费又是怎么回事啊

答疑郭老师 解答

2019-04-08 17:59

借应付职工薪酬贷其他应付款银存 
交工会经费从工资扣除的

高贵的太阳 追问

2019-04-08 18:01

意思就是需要把其他应付款个人工会经费冲平

答疑郭老师 解答

2019-04-08 18:03

不是的 
交纳借其他应付款贷银存 
你单位负担的记管理费用

高贵的太阳 追问

2019-04-08 19:18

意思计提的时候就要把单位和个人部分扣除的分开，是不是啊

答疑郭老师 解答

2019-04-08 19:19

是的，应该交的-从工资扣除的就是你单位负担的

高贵的太阳 追问

2019-04-08 19:20

分录是不是这样的，借管理费用，其他应付款个人，贷应付职工薪酬

答疑郭老师 解答

2019-04-08 19:23

借管理费用贷应付职工薪酬，借其他应付款应付职工薪酬贷银存

高贵的太阳 追问

2019-04-08 19:26

老师，你是支付和计提一起的是不是，我想的是3月计提，4月缴纳的时候，直接就是，借应付职工薪酬，贷银行存款

答疑郭老师 解答

2019-04-08 19:36

其他应付款不用通过应付职工薪酬了 
你扣除工资的时候借应付职工薪酬贷其他应付款了已经，你再做回去？

高贵的太阳 追问

2019-04-08 19:39

那我就是想问这个其他应付款怎么处理，我就是没有绕明白，

答疑郭老师 解答

2019-04-08 19:39

扣除借应付职工薪酬贷其他应付款 
缴纳借应付职工薪酬-工会，其他应付款贷银存