季度所得税申报季初和季末从业人数、资产总额怎么填

开心果 追问

2019-04-09 09:34

老师，这里不用算平均数吧，6月份季报也是这样填吗，人数就按3月份人数

maize老师 解答

2019-04-09 09:46

那个表格没有显示要填写平均值啊

开心果 追问

2019-04-09 09:48

老师，汇算清缴年报申报了，1季度的利润可以弥补亏损

maize老师 解答

2019-04-09 09:50

是的，具体也需要看你税局那边公式设置，理论是需要先年报才可以弥补亏损，但是有学员反馈说他们那边没有汇算清缴也可以先去弥补亏损

开心果 追问

2019-04-09 09:52

但我年报所得报了，刚才看季度所得的时候还是填不了，在等2天看

maize老师 解答

2019-04-09 09:57

估计难，这么短时间估计难，你问下你税局吧

开心果 追问

2019-04-09 10:02

好

maize老师 解答

2019-04-09 10:21

你赶紧去问下你税局，我看法是第一季度这个估计是难弥补亏损了

开心果 追问

2019-04-09 10:22

好的

开心果 追问

2019-04-09 10:35

老师，企业所得税年报，小型微粒企业，亏损或盈利的情况下减免所得税优惠明细表第一栏怎么填

maize老师 解答

2019-04-09 10:57

1.第1行“一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税”：根据相关税收政策规定的，从事国家非限制和禁止行业的企业，并符合应纳税所得额、从业人数、资产总额条件的，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本行填报本期《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》（A200000）第9行×15%的金额。

开心果 追问

2019-04-09 11:11

老师，亏损的话减免所得税优惠明细表填0对

maize老师 解答

2019-04-09 11:24

这个需要看你那个可以提交不，你有时候那个0提交不了啊

开心果 追问

2019-04-09 11:24

老师，企业所得税本年累计净利润963936.76元，减免所得税优惠明细表第一栏跳出的金额怎么是144590.51元？老师，纳税调增金额也要计入交所得税吧，但金额也不对

maize老师 解答

2019-04-09 11:26

不是看会计上面利润看是税法上面利润

开心果 追问

2019-04-09 11:29

纳税调增46886.3净利润963936.76那怎么算也不

maize老师 解答

2019-04-09 11:30

你看你应纳税所得额那个数字那个是会计上面利润

开心果 追问

2019-04-09 11:33

纳税调整后所得1010823.06

maize老师 解答

2019-04-09 11:45

你这个超过100万啊，没有小型微利优惠啊