18年度的报表有以前年度损益调整这项，在填汇算清缴年度报表中的利润分配表时填在哪一栏？

小杨 追问

2019-04-09 09:52

上张图片是年度财务报表中的利润分配表表，只有把年度财务报表审报了才能报年度所得税汇算清缴审报表

小杨 追问

2019-04-09 09:55

老师本年的净利润是18年的累计净利润，加上年初的未分配利润，其余的没有可供分配的，最后一栏未分配利润不等于资产负债表的年末未分配利润，老师这样对吗？

小杨 追问

2019-04-09 09:55

差额就是以前年度损益调整的数据

答疑苏老师 解答

2019-04-09 10:00

你好 对的 有以前年度损益调整就应该不相等的

小杨 追问

2019-04-09 10:22

第一栏是净利润，下方有个其他转入，以前年度损益调整需不需要填这？

答疑苏老师 解答

2019-04-09 10:25

你好 是的 不需要填写

小杨 追问

2019-04-09 12:00

老师，以前年度损益调整不在利润表体现是直接在未分配利润中体现的，上图的四栏未分配利润是不是应该含着损益调整啊，四栏的未分配利润应该和资产负债表的未分配利润期末数一致啊？请老师详细解答一下，谢谢

答疑苏老师 解答

2019-04-09 13:49

你好 以前年度损益调整并不影响汇算清缴的 只是影响19年的未分配利润  19年的资产负债表和利润表的钩稽关系差的正好是这个以前年度损益调整的数字 18年的什么都不影响

小杨 追问

2019-04-09 14:01

老师，这是我18年底的报表，您看看未分配利润期末数对吗？我是含着以前年度损益调整

答疑苏老师 解答

2019-04-09 14:08

你好 你是不需要包含以前年度损益调整的

小杨 追问

2019-04-09 14:08

老师，给您送心意了 ，谢谢您的耐心答疑

答疑苏老师 解答

2019-04-09 14:10

你好 谢谢了 不客气的 祝工作顺利哦

小杨 追问

2019-04-09 14:16

老师要是不包含的话资产负债表左右两边不平啊

小杨 追问

2019-04-09 14:18

-696313.84-711297.53-58700＝-1466311.37

答疑苏老师 解答

2019-04-09 14:27

你好 你未分配利润也不考虑 你不是19年做的分录吗

小杨 追问

2019-04-09 14:29

18年做的分录

小杨 追问

2019-04-09 14:30

我那报表对吗？

答疑苏老师 解答

2019-04-09 14:35

你好  18年做的分录的话就是对的了哦

小杨 追问

2019-04-09 14:40

这个表4栏未分配利润的数需不需要和18年资产负债表年末未分配利润的数一致啊？以前年度损益调整填在哪？

答疑苏老师 解答

2019-04-09 14:43

你好 那你就填在其他转入里