填小规模增值税申报表，软件，其他电子设备，，公共安全设备，属于应税货物吗？

Snow 追问

2019-04-09 10:07

我是小规模，季报未达30万销售额，免增。其中有个代开的增值税专用发票税额291.26，这个用不用交附加税

邹老师 解答

2019-04-09 10:13

你好，需要缴纳城建税 
教育费附加，地方教育费附加是免征的

Snow 追问

2019-04-09 10:16

填附加税申报表时，系统自动生成本期已缴税额，这个是怎么来的

邹老师 解答

2019-04-09 10:20

你好，这个是根据你代开发票预交的附加税金额生成的

Snow 追问

2019-04-09 10:23

我是小规模但可以自开专票，这个生成的金额不用管它吗，可我没有预交

邹老师 解答

2019-04-09 10:27

你好，不是代开专用发票，那怎么会在本期已缴税额有数据呢？

Snow 追问

2019-04-09 10:29

3月我是自己在金税盘开的专票，201901～03没有预交。会是之前的数据吗

邹老师 解答

2019-04-09 10:35

你好，不会是之前的数据，这个表格每期的数据都是当季的数