公司2月某员工工资666，社保个人部分扣除514.6，公积金个人部分扣除600，工资不够扣的，公司代垫付了448.6，2月工资怎么做账呢？3月份工资表中直接扣除这448.6做的工资，3月工资怎么做账呢？

岁月静好 追问

2019-04-09 10:48

老师，社保公积金我用的是其他应付科目，那代垫款还能走其他应收吗？

bamboo老师 解答

2019-04-09 10:52

您可以继续用其他应付款 不用为了这一笔业务增加科目

岁月静好 追问

2019-04-09 11:00

老师，那就是设置为其他应付款-代垫社保公积金？

bamboo老师 解答

2019-04-09 11:05

嗯 是设置为其他应付款-代垫社保公积金

岁月静好 追问

2019-04-09 11:09

老师，之前设置科目时有其他应收-代垫款这项，我能直接用这科目吗？另外，3月工资总额是直接扣除这个差额做的工资，那我这个差额不是一直在账上挂着吗？冲不掉啊

bamboo老师 解答

2019-04-09 11:33

如果之前设置科目时有其他应收-代垫款这项，能直接用这科目 
3月工资总额是直接扣除这个差额做的工资 您发放工资的时候扣除 可以平啊

岁月静好 追问

2019-04-09 11:41

老师，做工资的时候已经扣除这个差额了，发工资的时候就不用扣除了

岁月静好 追问

2019-04-09 11:41

但是账就是平不了

bamboo老师 解答

2019-04-09 11:43

您计提工资的时候不能扣这个金额 如果扣了 当然就不平了 发放的时候才能扣除

岁月静好 追问

2019-04-09 11:46

那怎么办呢老师

bamboo老师 解答

2019-04-09 11:53

您只能补计提这个扣掉的金额

岁月静好 追问

2019-04-09 13:19

老师，补提的话和工资表金额就不一致了，工资表怎么处理呢

岁月静好 追问

2019-04-09 13:20

老师，报税工资也是按扣除这个差额后的金额报税的，怎么处理呢

bamboo老师 解答

2019-04-09 13:26

补提的话 工资表应该增加这个金额 
申报的时候也应该增加这个金额

岁月静好 追问

2019-04-09 14:05

老师，那这个月已经申报完了，差额能补在下个月申报吗

bamboo老师 解答

2019-04-09 14:06

这个月已经申报完了，差额能补在下个月申报

岁月静好 追问

2019-04-09 14:07

好滴，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-09 14:08

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

岁月静好 追问

2019-04-09 17:24

老师，还有个问题，2月份工资中有个员工公积金公司忘记做增员，但是工资表中公积金个人部分已经扣除，这个怎么做账呢？然后3月份公司又补交了之前一年的公积金，之前一年该员工的工资都是按扣除公积金个人部分发放的，老师该怎么做账呢？

bamboo老师 解答

2019-04-09 17:41

那您会给员工补缴2月份的住房公积金么

bamboo老师 解答

2019-04-09 17:41

扣除员工个人公积金的分录怎么写的