利润表的净利润和总账的本年利润余额对不上了，一般是什么原因？

葡葡 追问

2019-04-09 16:15

我是一个季度做一次报表，相差的金额是刚好是贷方管理费用的金额，但是总账是根据科目汇总表填的，利润表是根据总账填的，哪里不对呢？

宋生老师 解答

2019-04-09 16:16

你好！这个估计是你管理费用没有结转

葡葡 追问

2019-04-09 16:26

帮我看下是什么问题

葡葡 追问

2019-04-09 16:26

，，，，，，

葡葡 追问

2019-04-09 16:27

发不了图

宋生老师 解答

2019-04-09 16:32

你好！你直接复制到对话框就可以了

葡葡 追问

2019-04-09 16:44

那就是存在这样一个问题，假如管理费用发生在借方3000，也有发生在贷方500，那结转到本年利润是借2500，但是管理费用的总账登记的是借方3000，贷方3000，那编制利润表，管理费用栏目就要填3000了

葡葡 追问

2019-04-09 16:47

那利润表净利润-2500对不上了

宋生老师 解答

2019-04-09 16:52

你好！不是的。你应该借方贷方都结转到本年利润。 
只是本年利润的余额是2500而已。 
利润表上管理费用也是2500

葡葡 追问

2019-04-09 16:59

我是借贷差额结转了，你是说应该借方管理费用结转下，贷方管理费用结转下吗？

宋生老师 解答

2019-04-09 17:04

你好！是的。2个都要结转下。

葡葡 追问

2019-04-09 17:10

但是我是借方减去贷方差额结转的，不是一个意思吗，现在结果是错误的呀

宋生老师 解答

2019-04-09 17:13

你好！结果没错。你净利润-2500本身就是对的了。 
管理费用栏目是填-2500 
我估计你这个是因为系统默认管理费用在借方。你做凭证做到了贷方