资产负债表 资产小于负债和所有者权益 ，小于的数正好是上个月的盘亏数 怎么做调整

深情的柠檬 追问

2019-04-09 21:34

借:其他应收款   贷：库存商品

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 21:38

首先你把你的分录冲红 
然后 
借：待处理财产损溢 
贷：库存商品 
借：管理费用 
贷：待处理财产损溢

深情的柠檬 追问

2019-04-09 21:44

上月盘亏数是60000   做的会计分录是 借：其他应收款 60000  贷库存商品60000   上月盘亏数本月已退回仓库  退回产品是70000  我怎么做分录啊

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 21:47

又退回来了？ 
你这到底是不是盘亏，还是暂时的差异？

深情的柠檬 追问

2019-04-09 21:49

上个月的库存差额

深情的柠檬 追问

2019-04-09 21:49

说本月可以退回

深情的柠檬 追问

2019-04-09 21:50

本月实际退回比上个月差额还多

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 21:51

那你这个不属于盘亏，对于你的差额，你的分录应该是 
借：发出商品 
贷：库存商品，而不是其他应收