那现在公司还没开通银行账户，贷银行存款会不会不合适？

柏玉莲 追问

2019-04-09 21:58

我现在还没建账，库存现金都没有？怎么办？

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 21:59

你是之前那个收购人家公司的问题？

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:02

是的

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:05

还没建账，库存现金没有数，还有以前公司装修的办公楼，又怎么做进去呢，老师？

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:08

现在有两个公司，1是被投资企业  2是投资企业 
你现在到底 要做的是哪个企业的账

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:13

是投资企业，被投资企业已经不存在了，转让给了投资了

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:16

合并了？你不是不是百分之百持股吗？ 
那个企业注销了？

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:18

原来公司名字都没有了

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:20

公司名字没有了，是更改了，还是已经注销了。啊。同学 
我都有点晕了。 
这个关系到账务的处理啊

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:21

51.2是股东购新公司股权的价格

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:22

是注销了，不存在了，一个债权人把以前公司收购了，然后把名字也改了

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:23

1到4是付出的，第5点是得到的。

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:25

把你之前发的那些资料再发一次给我

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:26

一、接手原公司协议： 
1、抵消原公司欠陆**（法人）债权26万。 
2、现公司负责做好原公司未完工工地12家。（初步核算30万） 
3、为原公司缴纳2018年12月-2019年3月房租，共计35万。 
4、为原公司缴纳2018-1-1至2019-3-31物业费23672元。 
5、原公司办公场所所有装修、办公设备、仓库物资归现公司。详单见固定资产盘点表（这个没有票据，没有估值）。 
  
二、现公司股权 
  
6、甲方同意将其所持现公司64  %的股权(认缴注册资本  100  万元，实缴注册资本   80  万元)以  51.2  万元人民币的价格转让给乙方、丙方、丁方、戊方（以下统称各方），各方同意按此

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:35

借：资产类 
贷：银行存款  512000+350000+23672 
应收账款 26 0000 
贷：营业外收入 
首先他给你的这部分资产计入你的资产类，你付出的对价在贷方，然后差额计入营业外收入和营业外支出。 
你这属于重组。同学。

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:40

借方就是固定资产和装修费用的估值吗？老师，那我没建账现金也没有，这怎么办呢？

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:43

没有，那么你支付的这部分钱都是股东自掏腰包？ 
如果 这样，把银行存款改成实收资本或其他应付款

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:45

第二点，法人把股权转让给了乙丙丁要怎么做账呢？辛苦你了老师！

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:46

这是法人个人行为，你公司只是收到这些新股东的投资时做账就行了。

柏玉莲 追问

2019-04-09 22:50

是用现金支付的，但是我账上没有，，这要先盘点录期初数，再去做这个分录吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 22:52

是的。同学。先把期初数据，正确了，再做后面的账务处理