现在小规模季报增税税现在有这么个情况 就是1月份代开专票了是去年已经做了收入1月已经交了税的 这个季度也没有超 那预缴的税怎么报

L. 追问

2019-04-10 10:27

代开的专票有去年已经确认收入交了税的 怎么调整账

月月老师 解答

2019-04-10 10:28

你好，你现在报哪个月份的增值税。

L. 追问

2019-04-10 10:32

季报报1-3月份的

月月老师 解答

2019-04-10 10:33

你好，就看这个季度的税控和代开还有未开票收入。

L. 追问

2019-04-10 10:33

我们这有挺多未开票收入进公账 都是按实际进账确认了收入 但是开票会延后 ，就相当于我交了2次税了

月月老师 解答

2019-04-10 10:40

你好，不是的，税控器开票金额-未开票金额，未开票金额就不交税了。

L. 追问

2019-04-10 10:45

但是我代开的专票了 已经交了

月月老师 解答

2019-04-10 10:48

你好，是的，所以不用再交了。

L. 追问

2019-04-10 11:00

那我可以做到一张凭证上吗

L. 追问

2019-04-10 11:01

就是以前交了税只是没开票 现在补票代开的专票 我又交了税

月月老师 解答

2019-04-10 11:11

你好，你可以去办理退税。