小规模纳税人，代开的增值税专票，附加税已经缴纳，但是申报表怎么填呢？

文文老师

职称：中级会计师,税务师

2019-04-10 10:56

按应交的增值税做为计税依据填数，在本期已缴税填已经缴纳的附加税

西顾追问

2019-04-10 10:59

老师，这个是灰色的，填不了

西顾追问

2019-04-10 11:00

还有这上面怎么显示城建税率是1%呢

文文老师解答

2019-04-10 11:31

你企业所在地是在农村吗？若不是，城建税税率是错的。
若填不了，又没有自动带出来已缴附加税，需要联系下专管员，这是系统问题

西顾追问

2019-04-10 11:39

嗯嗯，谢谢老师！有没有一种情况是因为是代开专票，填增值税主表时，增值税已缴纳，所以附加税表这边增值税那一联填零就可以了？

文文老师解答

2019-04-10 12:24

没有这样操作过，一般都是按全部的增值税来填数，然后已缴的填在已缴税栏。
你说的可能性，是有。建议问下专管员，是你说的可能性还是系统问题。我判断是系统问题

精选问题

您好，一般纳税人开具中央空调安装工程款发票税率问

一般纳税人开具中央空调安装工程款发票税率9% 答
异地预交：我们合同11月-12月我现在12月开票我问

您好，这个影响不大，交了就可以了答
老师：我们付给法院的案件受理费，不是通过公户支付问

只要有充分的支付凭证和法院开具的相关票据，用**支付的法院案件受理费可以正常做税前列支。答
老师，帮我写一个材料到货，发票没开的暂估分录，和收问

学员你好。材料到货：借：原材料贷：应付账款-暂估；收到发票后先冲销暂估：借：原材料（红字）贷：应付账款-暂估（红字）再按发票金额入账：借：原材料；应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款。答
老师员工体检费是加在工作里申报个税好还是可以问

同学你好加在工资里好哦企业直接做成工资别做福利费就不用调增交税答

在线提问累计解决 110718个问题