多计提的工资   已经季报  如何处理

常宏昌 追问

2019-04-10 13:31

那需要调整本年利润吗

答疑郭老师 解答

2019-04-10 13:35

你红冲了就要调整的，把负数费用结转到本年利润

常宏昌 追问

2019-04-10 13:44

本来计提3300元，错计提了3400元 
4月做凭证时如下： 
 
冲销3月份xx号凭证 
借：管理费用100（红字） 
贷：应付职工薪酬100（红字） 
是这样的吗？

常宏昌 追问

2019-04-10 13:46

发放时： 
借：应付职工薪酬3300 
贷：其他应付款（或银行存款）

常宏昌 追问

2019-04-10 13:57

对吗老师？

答疑郭老师 解答

2019-04-10 13:57

是的，管理费用负数要结转本年利润