去年12月份的差旅费今年1月份报销，能在一月份直接入账吗？

kaylee 追问

2019-04-10 15:35

这样做不是要汇算清缴调整吗？我想是不是可以直接计入今年费用就不用做调整了？

邹老师 解答

2019-04-10 15:36

你好，不可以，跨年的费用需要通过以前年度损益调整科目核算 
不可以直接计入管理费用核算的

kaylee 追问

2019-04-10 16:22

那做2018年汇算清缴这笔费用是要加入期间费用表里的管理费用差旅费吗？

邹老师 解答

2019-04-10 16:23

你好，需要计入2018年汇算清缴的 期间费用表里的管理费用差旅费的

kaylee 追问

2019-04-10 16:29

这样计入管理费用和利润总额就增加了。这样对吗？

邹老师 解答

2019-04-10 16:30

你好，在2019年有调整2018年的费用，就会导致2018年费用增加，利润减少的

kaylee 追问

2019-04-10 16:33

那年度财务报表里的利润表的管理费用也需要调?还是不用只调汇算清缴的？

邹老师 解答

2019-04-10 16:35

你好，年度报表的管理费用也需要调整的

kaylee 追问

2019-04-10 16:36

如果调的话不是和第四季度利润报表不一样了？

kaylee 追问

2019-04-10 16:37

也和账本里面的管理费用合计数也是对不上的。

邹老师 解答

2019-04-10 16:37

你好，调整之后需要去做第四季度利润表的更正申报才是的

kaylee 追问

2019-04-10 16:43

做了以前年度损益调整这么麻烦?要更改这么多报表~

邹老师 解答

2019-04-10 16:43

你好，麻烦也是需要这样处理的

kaylee 追问

2019-04-10 16:46

账本上的管理费用合计数也是对不上的了。那账本管理费用也需要调整?

邹老师 解答

2019-04-10 16:49

你好，账本也需要一并做出调整的

kaylee 追问

2019-04-10 17:21

账本怎么调?都装订好了

邹老师 解答

2019-04-10 17:22

你好，你需要做之前年度的更正，增加管理费用发生额