做合作社的账也要分筹建期和经营期吗？前期利润表负了几十万有影响吗？

零@点 追问

2019-04-10 18:08

是这样的老师我没有设置管理费用…开办费，现在我们的利润表负数很大，我听了其他老师的课说前期可以计入长期待摊费用或是管理费用开办费，汇算清缴可以一次扣除，但是现在我是做以前的账时间已经对不上了，这个没有影响吧？

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 18:09

您好，这个没影响的。

零@点 追问

2019-04-10 18:13

那么老师不分筹建期和经营期可以吗？

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 18:14

您好，当然可以，不分筹建期和经营期，可以的。

零@点 追问

2019-04-10 18:15

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 18:18

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

零@点 追问

2019-04-10 18:30

老师，还有一个问题我资产负债表未分配利润不等于利润表这个是怎么回事

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 18:35

您好，如果存在以前年度损益调整的话，是以前年度损益调整和其他错误造成的，如果不存在以前年度损益调整的话，那就是有的损益类科目发生额做反了。

零@点 追问

2019-04-10 18:38

哦哦，那么我做过调整的，两个表不同应该没有关系的吧？

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 18:39

您好，哦，那这样没关系的。

零@点 追问

2019-04-10 18:44

王老师，还有一个问题确认销售收入了必须要做一笔结转成本吗？比如我们销售草莓，成本就是购买装草莓的篮子，人工费，结转的时候要放附件吗？

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 19:21

您好，是的，要结转成本的，结转成本要放附件的。

零@点 追问

2019-04-10 19:58

老师那么比如我们购买装草莓的篮子，计入成本了，怎么做结转附件

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 20:19

您好，那您购买的装草莓的篮子，怎么做的分录？

零@点 追问

2019-04-10 20:47

计入生产成本，直接材料

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 20:50

您好，哦，那这样的话，草莓入库后，结转到产成品，销售后，再结转到主营业务成本，使用销售毛利润表，或者销售出库汇总表，作为结转成本的附件就行了。

零@点 追问

2019-04-10 20:51

草莓没有入库就是直接销售的，就是顾客直接采摘，需要篮子的就连带送

王雁鸣老师 解答

2019-04-10 20:52

您好，一样的，直接销售，也过一下产成品科目就行了。