新公司，还未投入实收资本，账户无存款。7月交对公账户年费120元，会计从自己私人卡转钱到对公账户代交年费。会计分录，1.借：银行存款 贷：其他应付款-会计 2.借：财务费用-账户年费 贷：银行存款。这2笔没错吧？ 然后，次日，老板通过私人账户把120转到会计私人账户，这笔分录要怎么做？ 可以假设成先从老板那里借1000做备用金吧，现金.然后现金方式还给会计？1.借：库存现金 贷：其他应付款-老板 2.借：其他预付款-会计 贷：库存现金

Debbie 追问

2015-08-08 09:49

好的，所以，发工资什么的，最好也提现金出来发是吧？还有刚才那笔会计报销代付的银行年费，要写报销单吗？还是直接做会计凭证就好？

Debbie 追问

2015-08-08 09:55

只要银行那边转款说明备注：发工资 就可以了吗

Debbie 追问

2015-08-08 10:08

刚才那个让老板垫付备用金1000需要写收款收据吗作为原始凭证吗？类似会计报销年费要填报销单做原始凭证吗？

Debbie 追问

2015-08-08 10:14

费用报销单要盖财务专用章吗

晓海老师 解答

2015-08-08 09:15

你好！可以这样处理。

晓海老师 解答

2015-08-08 09:45

你好！这样可以，但是最好不要直接专款到个人账户，老板的问题不大。其他人提现金比较稳妥就是麻烦点。

晓海老师 解答

2015-08-08 09:51

你好！现在工资可以银行待发，这没有关系

晓海老师 解答

2015-08-08 10:05

是的。

晓海老师 解答

2015-08-08 10:10

是的，你们要开收据该单位财务章就可以，费用需要填写费用报销单。

晓海老师 解答

2015-08-08 10:16

费用报销单不用，只要有相关权限人签字就可以