固定资产16，17年，还有长期待摊费用一直没有折扣和摊销，这个如何处理？18年汇算清缴怎么做？

李木子啊 追问

2019-04-11 13:02

账务如何调整？分录怎么写？

李木子啊 追问

2019-04-11 13:02

汇算清缴只调表？

季老师 解答

2019-04-11 13:15

借费用 贷折旧  摊销。漏记调表也调账。

李木子啊 追问

2019-04-11 22:15

之前已经结帐了，如何调账？怎么做分录？

季老师 解答

2019-04-11 22:18

可以返回到一八年补记，按上述分录填写

李木子啊 追问

2019-04-11 22:39

已经结帐了啊

季老师 解答

2019-04-12 10:24

一种 是通过反结账返回到18年补记，另一种是在19年补记，同时调整18年的报表，借以前年度损益调整 贷 折旧 摊销 可以在18年汇算清缴中填报。