老师我们从2018.1月到2019.1月的软件服务费总共花了74711.54，2019.4.10客户给我们把这些费用开了专票，备注栏写了2018.1.1-2019.1.31，这张票能抵扣吗？备注的信息有影响吗？

烟花雨 追问

2019-04-12 08:41

老师之前的费用没有计提，现在把去年的都开了，现在这个发票该怎么做账？

小黎老师 解答

2019-04-12 08:50

你好，这个发票计入以前年度损益

烟花雨 追问

2019-04-12 09:02

老师具体的分录怎么写？

小黎老师 解答

2019-04-12 10:30

您好，借：以前年度损益 贷：应付账款     借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益