老师，社保入账必须要发票做原始凭证吗？

三宝老师 解答

2019-04-11 17:36

社保没有发票，只要扣款凭证

诙诙 追问

2019-04-11 17:38

如果是社保账户存款扣的呢？原始凭证是什么呢？

三宝老师 解答

2019-04-11 17:59

扣款凭证就是原始凭证

诙诙 追问

2019-04-12 11:10

老师，我查了银行流水和回单，都没有社保账户扣的那笔款。怎么办？

三宝老师 解答

2019-04-12 11:14

那你到底是怎么支付的社保费呢

诙诙 追问

2019-04-12 11:22

2月应交纳社保2444元社保费。我打电话问了社保局说社保账户里有1124.35元系统直接从社保账户扣了。还有1319.65从银行账户扣的款。现在回单只有1319.65。1124.35这部分款没有回单。

三宝老师 解答

2019-04-12 11:24

你社保账户的钱怎么来的呢？

诙诙 追问

2019-04-13 14:31

老师我问了，社保账户的钱是17年有人退保的费用，社保那边不知道我们对公账号就直接退到社保账户了。18年没有人员参保，19年有人参保就直接抵扣了今年的社保费用。这个分录应该怎么写呢？

三宝老师 解答

2019-04-13 15:53

两种处理方法，一种就是冲销原退回社保，然后全额做账，另一种是按扣款金额做账

诙诙 追问

2019-04-13 16:30

17年的账以前会计做的，我看了17年银行账也没有显示有这笔款的增加。我可以做一笔“借:银行存款（应交社保，社保账户扣的部分） 贷:营业外收入”的分录然后再接着后面做一笔“借应付职工薪酬 ——社保  贷银行存款（应交社保的全额）”这样写可以吗？

三宝老师 解答

2019-04-13 16:31

可以这么处理。。