请问老师，我公司属于建筑劳务公司，收到一笔劳务费，又发放了工资，应该怎么做账？

请问老师，我公司属于建筑劳务公司，收到一笔劳务费，又发放了工资，应该怎么做账？

答： 您好，收到劳务费，借：现金或者银行存款，贷：其他业务收入，应交税费-应交增值税-销项。再发工资，借：其他业务支出，贷：应付职工薪酬-工资。同时，借；应付职工薪酬-工资，贷：现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税。

老师，我想问下劳务公司收到建筑公司的劳务费，劳务公司开票给建筑公司，具体怎么做账？然后劳务公司发劳务费给包工头，这个具体又怎么做账呢？

答： 你好，劳务公司做收入 借银行贷主营业务收入贷销项。 劳务公司给包工头的计入成本就可以了，包工头给劳务公司开发票

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们劳务公司给建筑公司开具了劳务发票，但是劳务人员的工资住建局要求建筑公司发放，我们劳务公司给建筑公司开具劳务发票，以后也不会收到这笔款，借方科目应该是什么呀

答： 应向建筑公司开具借方为“实收账款”的应收账款发票，该科目表示劳务公司实际收取的货款，但由于住建局要求该工资由建筑公司发放，因此该应收账款并不能收回，但在财务报表上仍需要截止日反映出此笔款项。拓展知识：实收账款发票是企业实际收到的应收款项的记载，其中可收回的部分入账到营业收入，不能收回的部分录入到未实现营业收入科目。