老师，我在检查2018年10帐时，进入出纳现金系统，现金对帐是这样，请问问题出现在哪？

迪恩 追问

2019-04-12 16:44

我10月总帐还未过帐结帐。
但是点出纳系统，看期末结帐，是显示 11期的。

陈老师Fairy 解答

2019-04-12 16:46

嗯那就是出纳系统的问题，出纳系统反结账，到10月份，可能你们11月有做出纳账了

迪恩 追问

2019-04-12 17:33

老师，我查到原因了，这总账系统的本期借方93225.17是转到公司现金备用金账户上的钱，后面出纳从备用金上面转了3笔4万左右的钱，这是没有发票的，请问怎么才能平账呢？注，这是2018年10月的账。

陈老师Fairy 解答

2019-04-12 17:37

其实正确的做法就是要出纳在出纳系统上补录单，否则即使你账套做平 和银行对账也对不上，打出去的款想办法找替票就可以

迪恩 追问

2019-04-12 17:47

我们公司的所谓的出纳也就是代付一下货款和报销，这外账系统都是我一个人在玩
我银行余额能对上的
我就是之前对现金科目这块没太关注
替票2018年的不太好找了
可不可以让打出去的款还回来呢？

陈老师Fairy 解答

2019-04-12 23:01

那这四万可以先做成借款，然后今年找机会拿票费用化掉

迪恩 追问

2019-04-13 09:04

我昨天听学堂的课说，借款要在每年底前还了，这个不影响吗？

陈老师Fairy 解答

2019-04-13 11:40

股东和法人的借款是要这么做为好，因为股东和法人借款跨年会引起税局关注会当做分红要交税