送心意

文老师

职称中级职称

2019-04-15 13:00

企业销售未完工开发产品取得的收入,应先按预计计税毛利率分季(或月)计算出预计毛利额,计入当期应纳税所得额。

计算公式: (未完工的收入*税务局规定的毛利率+利润总额)*25%

语过添晴 追问

2019-04-15 15:14

文老师,预收款开了发票的要确认收入吗?预收款发票没有税率的哦

文老师 解答

2019-04-15 15:20

先做预收账款,不确认收入

文老师 解答

2019-04-15 15:20

先做预收账款,不确认收入

语过添晴 追问

2019-04-15 15:22

如果不确认收入的话暂时就没有利润哦,那企业所得税就不需要预缴了是吗

语过添晴 追问

2019-04-15 15:47

如果不确认收入的话暂时就没有利润哦,那企业所得税就不需要预缴了是吗?老师,还在线吗?

文老师 解答

2019-04-15 17:42

那您需要根据预收的金额根据毛利润来预交

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