实际发放的上月工资，而账里做的是当月的，我该怎样调成一致，较少签字程序！

JOJOZM 追问

2019-04-15 11:44

老师可以讲解的详细点吗？

希老师 解答

2019-04-15 12:03

计提时： 
借：主营业务成本   
贷：应付职工薪酬 
支付时： 
借：应付职工薪酬 
贷银行存款 
结转时： 
借：应付职工薪酬（计提与发放差额） 
贷：主营业务成本额（计提与发放差额）（多计提按计提分录负数显示，少计提按计提分录正数表示）