司够买水泥320元的铺地 下什么费用

四毛呀 追问

2019-04-15 15:11

老师我想请教下资产负债表的应交税金应该是当月提取未交的数字吗？如果下月不用交税但有进项留底就应该是负数吗？

bamboo老师 解答

2019-04-15 15:13

资产负债表的应交税金应该是当月提取未交的数字
下月不用交税但有进项留底就应该是负数 这个不一定 如果有别的计提的税款大于您留底的增值税的话  还是整数
比如您有房产税10000 但是留底 5000 那还是显示5000的

四毛呀 追问

2019-04-15 17:21

我公司之前是核定征收并且都是挂靠性质。我公司没有建筑队，今年改为查账征收后要求项目经理提供成本票。目前在科目上我有些搞不清楚。比如**项目经理打入10万材料款，由我公司转到材料商。这时还未取得发票，我是1、借：银行存款 10万  贷：其他应付款--**项目 10万  2、贷：银行存款10万  借：预付账款-**项目部**材料商家10万   3、取得发票  借：原材料-**项目部  88495.57 应交税金-应交增值税-进项税额 11504.43  贷：预付账款--**项目**材料商家 10万

四毛呀 追问

2019-04-15 17:23

不同材料厂家和不同项目分别做二级科目，号备查

四毛呀 追问

2019-04-15 17:28

上面写错了，应该相反  贷：主营业务收入  275229.35  应交税金-应交增值税-销项税额 24770.66  借：应收账款--**甲方30万   工程款到账，借：银行存款 30万  贷：应收账款 --**甲方30万   可我支付给项目经理该怎么办？我以往就是借：工程施工--**项目 30万贷银行存款：30万

四毛呀 追问

2019-04-15 17:30

可是这样我无法体现成本？我该怎么做分录？

四毛呀 追问

2019-04-15 17:31

我原材料是成本，工程施工也是成本是否重复？另外项目经理打过来的材料款其他应付款我一直都挂在账上无法消抵？

四毛呀 追问

2019-04-15 17:32

请你帮我分析分析
我这原材料挤压的数字过大

四毛呀 追问

2019-04-15 17:34

今年才改为查账征收，所以要及时调整

bamboo老师 解答

2019-04-15 17:34

材料发票开给您单位

bamboo老师 解答

2019-04-15 17:36

那其他应付款怎么平账

四毛呀 追问

2019-04-15 17:38

是啊，材料发票肯定是开给我公司的

四毛呀 追问

2019-04-15 17:40

所以请老师给我分析下，这一个流程该如何才是最合理的？

bamboo老师 解答

2019-04-15 17:50

项目经理的款项后期还会支付么?