初次取得金税盘和年维护费的账务处理？

奔奔 追问

2019-04-15 16:43

小规模的也可以抵减增值税是吧，如果留下月抵减是不是下月才用做最后一笔分录，这个月就做第一笔分录对吧

小黎老师 解答

2019-04-15 16:43

您好，是的，小规模可以递减的

奔奔 追问

2019-04-15 16:47

小规模广告公司开票出去了却拿不回来成本发票和费用发票怎么办？

小黎老师 解答

2019-04-15 16:52

您好，肯定需要有相应的成本费用入账，如果没有开立的时候选择核定征收

奔奔 追问

2019-04-15 17:14

小规模企业所得税季度申报表中的利润总额数据是怎么算

小黎老师 解答

2019-04-15 17:17

您好，查帐征收还是核定？查帐利润总额就是收入-成本-费用-税金及附加，。也就是利润表的利润总额

奔奔 追问

2019-04-15 17:26

如果没有成本票和费用票就必须得照收入交企业所得税了对吧，还有我们公司是上个月才做税务登记的，为什么显示企业所得税的税率是25%

小黎老师 解答

2019-04-15 17:28

你好，企业所得税税率大多数企业都是25%哦

奔奔 追问

2019-04-15 17:36

现在小微企业不是分几个档次了吗，5%和10%的

小黎老师 解答

2019-04-15 17:38

您好，那个是优惠税率，在填报的时候在减免税款那一栏显示