3月预付供货商款2w，3月来票金额2w，实际到货金额8000，公司没有设预付账款，怎么用应付账款和应付账款-暂估来做会计分录？ 而且这个不是在途物资，因为发货时间会很长，不是短暂不到货

3月预付供货商款2w，3月来票金额2w，实际到货金额8000，公司没有设预付账款，怎么用应付账款和应付账款-暂估来做会计分录？而且这个不是在途物资，因为发货时间会很长，不是短暂不到货

答： 借原材料~暂估 贷应付账款~暂估

审计的企业向国外供应商进口了一批货物，由于运费公司和供应商公司不是同一家，目前在途物资的科目挂的是运费，东西放在保税区，企业将这批货物做账记入了在途物资，请问是不是需要做调整分录，将在途物资转入预付账款？

答： 不用，你现在就放到在途物资就行。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

在供应商账户上有预付账款，后供应商给的返利也加在预付账款里，顶货款用，给的返利部分怎么做会计分录加到预付账款里

答： 根据结算单，借：应付账款 贷：预付账款