老师你好，公司是小企业会计制度，没有“以前年度损益调整”科目，是把2000元直接做到利润分配-未分配利润里的，这

lynette 追问

2019-04-16 10:32

老师你好，公司是小企业会计制度，没有“以前年度损益调整”科目，是把2000元直接做到利润分配-未分配利润里的，这样，账套里的利润表净利润就比国税系统里的利润表要多出2000，这个怎么处理呀？

月月老师 解答

2019-04-16 10:39

你好，没关系的。

lynette 追问

2019-04-16 10:43

老师，你的意思是账套里的净利润多出来的2000不用管它。账套和税务申报系统里的利润表中的净利润2019年一直都差2000，这个不用去管它是吗？

月月老师 解答

2019-04-16 11:10

你好，净利润不会多2000的。你是怎么做的分录。

lynette 追问

2019-04-16 11:36

借 ： 利润分配-未分配利润  2000
  贷： 应交税费--所得税    2000
汇算补缴的所得税
 这个2000入到账套利润表里的净利润中了，但是在税务系统的利润表里却没有这2000呀

月月老师 解答

2019-04-16 11:43

你好，这个分录没有到利润表的净利润，没有影响损益的科目。

lynette 追问

2019-04-16 11:46

是的，但是账套里的利润表和税务系统里的利润表净利润的金额就是不一致的，是有差异的。今年一年会一直有差异。是不用管它吗？

lynette 追问

2019-04-16 11:48

明白了，我知道了

月月老师 解答

2019-04-16 12:02

你好，麻烦给个五星好评，谢谢了。