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送心意

月月老师

职称： 中级会计师

2019-04-16 12:24

你好，不需要调增的。

怕黑的路人 追问

2019-04-16 12:27

17年12月缴纳的税控设备技术维护费280元，跨年18年缴纳增值税时用于冲抵。维护费汇算清缴时需要纳税调增吗？
当时收到维护费发票时，借：管理费用  280  贷：银行存款   280     冲抵时，借：应交税费——应交增值税  280 贷：管理费用  280

月月老师 解答

2019-04-16 12:45

你好，是不需要调增的。280没有抵扣时限。

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相关问题讨论
你好，不需要调增的。
2019-04-16 12:24:00
你好，增值税税控系统维护费280元，属于支出，不需要缴纳企业所得税
2021-05-12 17:20:19
问下你税局口径，看法人可以去税局代开发票给公司用不，这个需要看你税局处理口径，各地不一样。
2018-11-27 19:27:17
你好，不需要调增的。
2023-02-01 10:05:57
不用一般都是自己填表调整，然后再税局系统申报的！
2018-09-09 13:22:45
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