送心意

三宝老师

职称高级会计师,税务师

2019-04-17 14:34

而且,这个数字是年末的账面余额?<br>那就是只有计提了还未发放的12月份数据?

三宝老师 解答

2019-04-17 15:21

表B193应付职工薪酬的披露 的合计数与表B019资产负债表 的应付职工薪酬的金额不相等

把梦想变成现实 追问

2019-04-17 15:36

喔喔,我说呢,我说我的金额怎么不一致啊(参考2017年的年报,她的是一致的),我还以为是之前账做错了呢,,,

把梦想变成现实 追问

2019-04-17 15:37

那老师,这个金额相对大小有参考吗?

我的资产负债表里应付职工薪酬数 小于 应付职工薪酬披露表的合计数

三宝老师 解答

2019-04-17 19:25

资产负债表应付职工薪酬是应付职工薪酬科目余额,B193一般反映的是应付职工薪酬的贷方发生,他们当然不一样

把梦想变成现实 追问

2019-04-17 21:06

老师是不是换句话说,
资产负债表里应付职工薪酬是期末余额(一般应该是12月已计提还没发放金额);而B193是2018年全年发生的贷方金额合计?

三宝老师 解答

2019-04-17 21:11

你的理解是正确的

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相关问题讨论
而且,这个数字是年末的账面余额?&lt;br&gt;那就是只有计提了还未发放的12月份数据?
2019-04-17 14:34:33
根据账务处理,应计入2019年的该表披露
2019-04-22 10:34:41
您好!你是填什么表。
2017-04-25 16:16:56
您好,那些是可以选填的,我们这里不是必填的
2019-05-28 21:00:17
纳税调整是不用账务处理的,不用减
2019-03-13 11:36:19
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